Аналіз рахунку 1С

Cash Flow не дорівнює бухгалтерському прибутку, але аналіз грошових рахунків оптимізує перевірити рух коштів. Основні причини — три великі надходження без оплати, два рахунки з простроченим строком оплати та дубль постачальника в довіднику. Другий етап:

! Елемент

Правильний перехід із 1С — це не без зусиль перенесення сальдо. Приклади рахунків:

яке сальдо було на початок періоду;
які обороти пройшли по дебету;
які обороти пройшли по кредиту;
яке сальдо сформувалося на кінець періоду;
з якими рахунками кореспондував рахунок;
які документи сформували проводки;
чи правильно заповнені субконто;
чи немає помилкових проводок;
чи збігається обліковий облік із первинними документами;
чи правильно закритий період;
чи можна переносити ці інформаційні дані в ERP. Потрібно бачити:

клієнтів;
договори;
номенклатуру;
документи реалізації;
менеджерів;
канали продажів;
періоди;
повернення;
знижки;
валовий прибуток. Перший етап:

Потрібно бачити:

собівартість;
витрати;
амортизація;
курсові різниці;
розподіл витрат;
виробнича собівартість;
фінансовий результат;
залишки;
валовий прибуток.== Аналіз рахунку і валовий прибуток ==

Аналіз рахунку 301 і аналіз рахунку 311 використовуються для контролю готівки та коштів на банківських рахунках.

Для пасивного рахунку логіка протилежна:

!

AI-підказка. По рахунку 631 кредиторська заборгованість зросла на 18% за останній місяць. Окремо варто відзначити який показує рух по конкретному рахунку бухгалтерського обліку за період: початкове сальдо, обороти по дебету, обороти по кредиту, кінцеве сальдо, кореспондуючі рахунки, документи, проводки і аналітику за субконто виступає ключовою рисою Аналіз рахунку 1С. Для перевірки валового прибутку можна аналізувати:

Аналіз рахунку і дебіторка

! # Перевірити залишок на кінець. # Обрати правильну організацію. * план рахунків; початкові сальдо; контрагенти; договори; дебіторка; кредиторка; залишки коштів; залишки товарів; базові обороти; документи-підстави. * рахунок не пов’язаний із оплатою; надходження без договору; оплата проведена на іншого постачальника; дублікати контрагентів; невірна валюта; кредиторка не звірена перед міграцією. \|-	Це звіт, який показує початкове сальдо, обороти по дебету і кредиту, кінцеве сальдо, кореспондуючі рахунки, субконто, документи й проводки по вибраному рахунку. Після закриття місяця аналіз рахунку потрібно перевіряти повторно. Кредиторка 1С перевіряється через рахунки розрахунків із постачальниками та іншими контрагентами. Наслідок рахунки обліку; обороти; сальдо; субконто; контрагенти; договори; документи; проводки; дебіторка; кредиторка; залишки; основні засоби; статті витрат; підрозділи; проєкти; аналітики. \|-	Оборотно-сальдова відомість	сальдо й обороти по всіх або вибраних рахунках	загальна перевірка обліку
Аналіз рахунку	деталізацію одного рахунку по кореспондуючих рахунках	пошук причин сальдо й оборотів
Картка рахунку	повний список проводок по рахунку	детальна перевірка документів
Аналіз субконто	рух по аналітичних об’єктах	перевірка контрагентів, договорів, товарів, статей

Перед перенесенням даних аналізу рахунків у K2 ERP потрібно перевірити:

Для чого потрібен аналіз рахунку

Мінімальний старт аналізу рахунків у ERP

з якими рахунками були обороти;
які суми пройшли по дебету;
які суми пройшли по кредиту;
як сформувалося сальдо;
де шукати помилку. операційна дія

сальдо;
обороти;
дебіторку;
кредиторку;
витрати;
доходи;
договори;
контрагентів;
документи;
платежі;
Cash Flow;
P&L;
бюджетування;
Power BI;
AI-підказки;
міграційні звірки. Коли використовувати

Аналіз рахунку оптимізує перевірити: K2 ERP здатна допомогти побудувати сучасну управлінську модель поверх даних, які раніше перевірялися через аналіз рахунку 1С: дебіторка, кредиторка, Cash Flow, P&L, витрати, доходи, складський облік, основні засоби, бюджетування, Power BI, AI та звірка міграції. Стандартний бухгалтерський аналіз рахунку не завжди достатній для керування бізнесом. Картка рахунку потрібна, коли потрібно побачити кожен документ і кожну проводку. K2 ERP здатна аналізувати: Аналіз рахунків витрат потрібен для контролю P&L і бюджетування. Що означає

борг перед постачальником;
борг по договору;
борг по рахунку;
строк оплати;
прострочення;
аванси;
надходження;
оплати;
графік платежів;
вплив на Cash Flow. # Перевірити закриття місяця.== Що таке аналіз рахунку 1С ==

Типові помилки: Для активно-пасивних рахунків потрібно аналізувати дебетове і кредитове сальдо окремо. ! | Аналіз рахунку показує узагальнені обороти по кореспондуючих рахунках, а картка рахунку показує детальний список проводок і документів. * обороти рахунків;

сальдо;
проводки;
документи;
довідники;
субконто;
дебіторку;
кредиторку;
витрати;
доходи;
грошові операції;
залишки товарів.

Неправильне субконто	сальдо висить не на тому клієнті, договорі або статті	розшифрувати рахунок по субконто
Дублікати контрагентів	дебіторка або кредиторка розбита між кількома картками	очистити довідник контрагентів
Документ не проведений	обороти не потрапили у звіт	перевірити статус проведення
Неправильна дата документа	обороти потрапили не в той період	перевірити дати документів
Невірна кореспонденція рахунків	обліковий облік спотворений	перевірити проводки
Не закритий місяць	витрати й собівартість неповні	виконати закриття періоду
Неправильний договір	взаєморозрахунки не закриваються	звірити договори і документи розрахунків

Обрати правильний період. Як перевірити

Субконто в аналізі рахунку

контрагент;
договір;
номенклатура;
складський облік;
працівник;
підрозділ;
стаття витрат;
проєкт;
базовий засіб;
банк;
каса;
замовлення;
документ розрахунків. критично звіряти:

Як перевірити аналіз рахунку в 1С

Кінцеве сальдо = Початкове сальдо + Оборот кредит − Оборот дебет

Аналіз рахунку і картка рахунку

Це здатна використовуватися на перехідному етапі, коли 1С ще функціонує, а K2 ERP уже застосовується для для управлінського обліку. # Перевірити проведення документів. Це перевірка рахунків, оборотів, субконто, документів, договорів, контрагентів, закриття місяця, дати зрізу, мапінгу аналітик і запуск K2 ERP з чистими та звіреними даними. # Перевірити дати.== Аналіз рахунку 631 ==

Аналіз рахунку і Cash Flow

! Це інструмент перевірки логіки обліку: звідки взялося сальдо, які документи сформували обороти, з якими рахунками були проводки та які субконто потребують виправлення. Для активного рахунку базова логіка така:

K2 ERP. K2 ERP здатна використовувати інформаційні дані з 1С/BAS для управлінської аналітики: рахунки обліку, обороти, сальдо, субконто, проводки, дебіторка, кредиторка, складський облік, витрати, доходи, Cash Flow, P&L, Power BI, AI та міграція бухгалтерських і управлінських даних у сучасну українську ERP.

Аналіз рахунку 361 застосовується для для перевірки розрахунків із покупцями.

AI для аналізу рахунку

доходи;
собівартість;
адміністративні витрати;
витрати на збут;
виробничі витрати;
інші витрати;
фінансові витрати;
податки;
прибуток;
план-факт. |-

| Що таке аналіз рахунку 1С? # Перевірити обороти дебету. Питання AI в ERP здатна допомагати аналізувати рахунки, проводки, сальдо й відхилення.== Основні елементи звіту ==

рахунки обліку;
сальдо на дату зрізу;
обороти за період;
субконто;
контрагентів;
договори;
документи;
дебіторку;
кредиторку;
аванси;
залишки товарів;
залишки коштів;
основні засоби;
статті витрат;
підрозділи;
проєкти;
закриття місяця;
відсутність документів заднім числом. Кореспондуючий рахунок показує, з яким рахунком пов’язана проводка. Значення

AI-аналіз проводок;
пошук аномалій;
автоматична звірка;
прогноз Cash Flow;
план-факт;
бюджетування;
управлінська модель;
повна заміна 1С/BAS. * податкові накладні;
дати першої події;
коригування;
аванси;
реєстрацію документів;
контрагентів;
договори;
зв’язок із первинними документами;
залишки на кінець періоду. * кредиторську заборгованість;
надходження від постачальників;
оплати постачальникам;
повернення постачальникам;
аванси;
договори;
документи розрахунків;
прострочені платежі;
залишки по постачальниках.== Аналіз рахунку і кредиторка ==

мінусові залишки;
неправильний складський облік;
дублікати номенклатури;
неправильна одиниця виміру;
документи заднім числом;
не проведена інвентаризація.

Базова формула аналізу рахунку

рахунок 301;
рахунок 311;
банківські виписки;
касові документи;
платежі клієнтів;
платежі постачальникам;
податки;
зарплата;
кредити;
валюта;
статті руху грошей. Картка рахунку 1С зазвичай показує всі операції по рахунку у вигляді хронологічного списку проводок. # Звірити з ОСВ.

Управлінський обліковий облік потребує додаткових розрізів:

надходження;
реалізацію;
списання собівартості;
виробничі витрати;
закриття місяця;
партії;
додаткові витрати;
повернення;
коригування;
мінусові залишки. Він дає можливість зрозуміти, як сформувалося сальдо, які документи створили обороти, з якими рахунками була кореспонденція і де можуть бути помилки в субконто, договорах, контрагентах, складах або статтях витрат.== Висновок ==

Аналіз рахунків витрат

Звіт «Аналіз рахунку» потрібен, щоб відповісти на питання: Закриття місяця 1С впливає на аналіз рахунків, бо після закриття можуть змінитися: K2 ERP здатна будувати управлінську аналітику на основі бухгалтерських, фінансових і операційних даних. |- | Для чого потрібен аналіз рахунку? !== Аналіз рахунку і P&L ==

!

Він показує:

Power BI для аналізу рахунків

аналіз рахунку 281;
звіт залишків товарів;
рух товарів;
інвентаризацію;
собівартість;
мінусові залишки;
списання;
повернення;
переміщення;
документи заднім числом. | Так. Показник

! * знайти незвичні проводки;

пояснити зміну сальдо;
знайти дублікати контрагентів;
виявити незакриті аванси;
знайти сальдо без руху;
знайти документи заднім числом;
пояснити зміну витрат;
аналізувати дебіторку;
аналізувати кредиторку;
порівнювати інформаційні дані 1С і ERP;
формувати короткий звіт для CFO. Потрібно перевіряти:

701 — дохід від реалізації готової продукції;
702 — дохід від реалізації товарів;
703 — дохід від реалізації робіт і послуг.SEO title: Аналіз рахунку 1С — бухгалтерський звіт, обороти, сальдо, субконто, проводки, міграція в ERP і K2 ERP

SEO keywords: аналіз рахунку 1С, аналіз рахунку BAS, бухгалтерський звіт 1С, обороти рахунку 1С, сальдо рахунку 1С, субконто 1С, проводки 1С, оборотно-сальдова відомість 1С, бухгалтерський облік 1С, міграція з 1С, K2 ERP, українська ERP, заміна 1С, альтернатива BAS, Power BI, AI

</noinclude>
 {{SEO
Шаблон для службового SEO-опису сторінки.

}}

Типові помилки:

залишок грошей на початок;
надходження;
списання;
залишок на кінець;
каси;
банки;
валюти;
платіжні документи;
контрагентів;
статті руху грошей. Головна ідея. Аналіз рахунку в 1С — це не без зусиль бухгалтерська таблиця. У цьому прикладі дебіторська заборгованість покупців збільшилася, бо сума реалізацій або нарахувань перевищила суму оплат і закриттів. P&L можна будувати на основі бухгалтерських або управлінських даних. # Перевірити документи. Аналіз рахунку 281 застосовується для для перевірки товарів на складі. # Перевірити початкове сальдо. | Для перевірки бухгалтерського обліку, пошуку помилок, звірки сальдо, аналізу дебіторки, кредиторки, складу, витрат, доходів і підготовки міграції в ERP. Рекомендується звірити договори, об’єднати дублікати контрагентів і оновити платіжний календар. Перед переходом із 1С/BAS у K2 ERP аналіз рахунків оптимізує підготувати якісні стартові інформаційні дані. |-

| Чим аналіз рахунку відрізняється від картки рахунку? Проводка Завантаження даних 1С здатна включати інформаційні дані, які використовуються для аналізу рахунків:

Типові помилки в аналізі рахунку 1С

Потрібно аналізувати:

Аналіз рахунку 1С — це один із головних інструментів перевірки бухгалтерського обліку в 1С/BAS.

Наслідки:

початкові залишки товарів;
надходження;
реалізацію;
списання;
переміщення;
повернення;
кінцеві залишки;
склади;
номенклатуру;
собівартість.== Аналіз рахунку і оборотно-сальдова відомість ==

статті витрат;
підрозділи;
проєкти;
контрагентів;
документи;
періоди;
план-факт;
правильність закриття. * 23 — виробництво;
91 — загальновиробничі витрати;
92 — адміністративні витрати;
93 — витрати на збут;
94 — інші операційні витрати.

початкове сальдо;
оборот по дебету;
оборот по кредиту;
кінцеве сальдо;
кореспондуючі рахунки;
проводки 1С;
субконто 1С;
документи 1С;
організації;
контрагенти;
договори;
номенклатура;
склади;
статті витрат;
проєкти;
підрозділи;
аналітика 1С. ! # Перевірити обороти кредиту. Аналіз рахунків доходів потрібен для перевірки виручки та управлінської аналітики.

Типові помилки:

|- | Реалізація покупцю | Дт 361 Кт 702 | виникла дебіторка і дохід |- | Оплата від покупця | Дт 311 Кт 361 | надійшли гроші і зменшилась дебіторка |- | Надходження товару | Дт 281 Кт 631 | збільшився товар і виникла кредиторка |- | Оплата постачальнику | Дт 631 Кт 311 | зменшилась кредиторка і гроші на рахунку |}

Аналіз рахунку більше підходить для узагальнення:

Потрібно аналізувати:

Power BI здатна будувати управлінські дашборди на основі даних 1С/BAS або K2 ERP. Що означає

борг по клієнту;
борг по договору;
борг по документу;
строк прострочення;
оплати;
аванси;
повернення;
взаємозаліки;
відповідального менеджера;
вплив на Cash Flow.== Коротко ==

оплата не прив’язана до рахунку;
неправильний договір;
дублікати контрагентів;
реалізація проведена не на того клієнта;
взаємозалік не проведений;
борг висить на закритому договорі. Що показує

AI здатна:

Аналіз рахунку в K2 ERP

Аналіз рахунку і складський облік

Кореспондуючі рахунки

Приклади рахунків: Він показує:

Аналіз рахунку 301 і 311

Субконто 1С — це аналітичний розріз рахунку.== Обмін даними аналізу рахунку 1С і ERP ==

Обмін даними 1С здатна передавати з 1С у K2 ERP або Power BI:

Третій етап:

обороти рахунків;
сальдо;
дебіторку;
кредиторку;
Cash Flow;
P&L;
витрати;
доходи;
залишки;
основні засоби;
податки;
план-факт;
динаміку по періодах;
аналітику по підрозділах і проєктах. Відповідь

Приклади субконто: як приклад:

Приклад аналізу рахунку

Валовий прибуток 1С залежить від доходів і собівартості. * субконто;

статті витрат;
підрозділи;
проєкти;
основні засоби;
аванси;
податки;
Cash Flow;
P&L;
Power BI. це бухгалтерський звіт у 1С / BAS. ! # Звірити з первинними документами. Звіт

Аналіз рахунку і закриття місяця

змінюється оборотно-сальдова відомість;
змінюється аналіз рахунку;
змінюється собівартість;
змінюється P&L;
змінюються залишки;
порушується звірка з ERP;
Power BI показує інші цифри;
аудит отримує розбіжності.=== Приклад AI-підказки ===

Потрібно перевірити:

дебіторку;
кредиторку;
залишки товарів;
залишки коштів;
основні засоби;
аванси;
податки;
витрати;
доходи;
договори;
субконто;
незакриті документи;
закриття періоду;
сальдо на дату зрізу. через Для складського обліку аналіз рахунку користувачі можуть перевірити товарні залишки у вартісному вимірі. # Розшифрувати кореспондуючі рахунки.

Ці рахунки важливі для Cash Flow і платіжного календаря. ! |-

Чи можна перенести інформаційні дані аналізу рахунку з 1С у K2 ERP? # Розшифрувати субконто.== Див. так само ==

Аналіз рахунку і документи заднім числом

Аналіз рахунку перед міграцією в ERP

Аналіз рахунку 281

Звіт зазвичай показує:

Аналіз рахунку і управлінський обліковий облік

перевірки правильності обліку забезпечується через Звіт «Аналіз рахунку» застосовують, коли потрібно бухгалтерами, фінансистами, аудиторами, керівниками та консультантами; так само реалізовано пошуку помилок, звірки залишків, аналізу взаєморозрахунків, контролю витрат, доходів, складу, основних засобів, податків, зарплати, Cash Flow, P&L і підготовки міграції даних у нову ERP.K2 ERP здатна приймати сальдо, обороти, субконто, документи, проводки, дебіторку, кредиторку, залишки, витрати, доходи й аналітики з 1С/BAS.

Завантаження даних аналізу рахунку в K2 ERP

провідний результат. Аналіз рахунку дає можливість бухгалтерії, фінансам і керівнику бачити, з чого складається сальдо, які операції вплинули на рахунок, де виступає як помилки, які борги не закриті, які витрати потребують перевірки та які інформаційні дані можна безпечно переносити в нову ERP. | З перевірки ОСВ, аналізу ключових рахунків, субконто, дебіторки, кредиторки, складу, закриття місяця, дати зрізу й тестового завантаження в ERP. {| class="wikitable" style="width:100%;"

Потрібно перевірити: Аналіз рахунку 1С — це звіт, який деталізує рух по одному бухгалтерському рахунку за вибраний період. * проєкти;

напрями діяльності;
центри фінансової відповідальності;
клієнти;
менеджери;
договори;
канали продажів;
склади;
продукти;
статті Cash Flow;
статті P&L;
бюджети;
план-факт. Помилка

Він показує:

Рахунок	бухгалтерський рахунок, який аналізується
Початкове сальдо	залишок на початок періоду
Оборот дебет	сума операцій по дебету рахунку
Оборот кредит	сума операцій по кредиту рахунку
Кінцеве сальдо	залишок на кінець періоду
Кореспондуючий рахунок	рахунок, з яким була проводка
Субконто	аналітичний розріз рахунку
Документ	документ, який сформував проводку

Кінцеве сальдо = Початкове сальдо + Оборот дебет − Оборот кредит

Для Cash Flow важливі:

Субконто дає можливість аналізувати рахунок не тільки загальною сумою, а й у розрізі конкретних об’єктів. ! Собівартість 1С здатна перевірятися через рахунки товарів, виробництва та списання. {| class="wikitable" style="width:100%;"

Аналіз рахунку і собівартість

Аналіз рахунку 644 і аналіз рахунку 643 використовуються для перевірки податкового кредиту та податкових зобов’язань з ПДВ.== Аналіз рахунків доходів ==

Аналіз рахунку 631 застосовується для для перевірки розрахунків із постачальниками. У Power BI можна аналізувати:

рахунки доходів;
рахунки собівартості;
рахунки товарів;
реалізації;
повернення;
знижки;
списання;
закриття місяця;
помилки собівартості;
маржу по товарах і клієнтах.

}

Документи заднім числом можуть змінити сальдо й обороти за вже перевірений період. * дебіторську заборгованість;

реалізації покупцям;
оплати від покупців;
повернення;
коригування;
аванси;
договори;
документи розрахунків;
прострочені борги;
залишки по клієнтах.== Аналіз рахунку 361 ==

Вони показують:

Аналіз рахунку 644 і 643

Рахунок

361 «Розрахунки з покупцями»

Початкове сальдо

250 000 грн

Оборот дебет

800 000 грн

Оборот кредит

650 000 грн

Кінцеве сальдо

400 000 грн

Зовнішні посилання

! Оборотно-сальдова відомість 1С показує підсумки по багатьох рахунках, а аналіз рахунку деталізує один конкретний рахунок.== Контрольний список перед переходом з 1С ==

Дебіторка 1С часто перевіряється через аналіз рахунків розрахунків із покупцями. Потрібно аналізувати: